Jahresrechnung mit Ertragsüberschuss von 1.0 Mio. Franken
Die Jahresrechnung 2022 schliesst mit einem Ertragsüberschuss von 1.0 Mio. Franken ab. Das Budget war von einem Aufwandüberschuss von 0.1 Mio. Franken ausgegangen. Dem Gesamtaufwand von 79.3 Mio. Franken stehen Erträge von 80.4 Mio. Franken gegenüber. Die Jahresrechnung wird an der Gemeindeversammlung vom 12. Juni 2023 traktandiert.
Der Gemeinderat hat von der erfreulichen Jahresrechnung 2022 Kenntnis genommen und sie zu Handen der Gemeindeversammlung vom 12. Juni 2023 verabschiedet. Beim Finanzausgleich ergab sich ein Mehrertrag von 1.8 Mio. Franken, da das Kantonsmittel der Steuerkraft höher ausfiel als budgetiert. Mit anderen Worten: Die Steuerkraft von Pfäffikon ist vergleichsweise weniger stark gestiegen. Dennoch sind die Steuererträge bei den Vorjahren um 1.6 Mio. Franken höher als budgetiert. Der betriebliche Aufwand steigt um 1.6 Mio. Franken, das sind 2.2 %. Der betriebliche Ertrag steigt um 5.2 Mio. Franken, dies entspricht 7.3 %.
Erfolgsrechnung
Die Erfolgsrechnung zeigt unterschiedliche Ergebnisse in den einzelnen Ressorts. Der Bereich Soziales schneidet um 0.4 Mio. Franken besser ab als budgetiert. Die Sozialhilfe weist Einsparungen durch die Aufgabenübernahme des Asylwesens im Sozialamt aus und es mussten weniger Ergänzungsleistungen ausgerichtet werden. Beim Bereich Tiefbau/Verkehr führten der milde Winters und tiefere Beiträge für den öffentlichen Verkehr zu Einsparungen von 0.2 Mio. Franken. Auch der Bereich Familie und Alter weist um 0.2 Mio. Franken tiefere Kosten aus. Erweiterte Beratungsangebote im Sozialamt führten zu tieferen Fallzahlen beim Sozialdienst des Bezirks, was die entsprechenden Gemeindebeiträge reduzierte.
Der Bereich Liegenschaften schneidet um 1.8 Mio. Franken schlechter ab als budgetiert. Das ist auf Verzögerungen beim geplanten Verkauf von Gemeindegrundstücken und eine Verdoppelung des Gaspreises zurückzuführen. Viel mehr Fälle in der Pflegefinanzierung (Nachholbedarf nach Corona) und notwendige Wertberichtigungen bei den Beteiligungen im Verwaltungsvermögen (Spital Uster und Geratrium) führten zu Mehrkosten von 1.6 Mio. Franken im Bereich Gesundheit. Mehrkosten von gesamthaft 0.3 Mio. Franken weisst die Schule aus. Dies infolge einer notfallmässig eröffneten Aufnahmeklasse und Deutsch als Zweitsprache für Flüchtlingskinder aus der Ukraine. Auch wegen des allgemeinen Schülerwachstums gab es zusätzliche Klassen. Zusätzliches Personal war bei den Tagesstrukturen wegen mehr Teilnehmenden nötig. Wegen der Corona-Pandemie mussten Weiterbildungen verschoben werden und die neue kommunale Stelle Leitung ICT/Infrastruktur wird erst im Jahr 2023 besetzt.
Investitionen
Die Netto-Investitionen beliefen sich auf 9.0 Mio. Franken und erreichen damit 108 % des veranschlagten Gesamtbetrages. Ohne das zusätzliche, nicht budgetierte Darlehen von 2.0 Mio. Franken an die Gemeindewerke, das als Verwaltungsvermögen über die Investitionsrechnung gebucht werden muss, sind die Investitionen 15 % tiefer als budgetiert. Die Selbstfinanzierung beträgt 6.9 Mio. Franken und deckt die Nettoinvestitionen des Verwaltungsvermögens von 9.0 Mio. Franken nicht ab. Der Selbstfinanzierungsgrad beträgt somit nur 77 %. Ohne das Darlehen an die Gemeindewerke wäre der Selbstfinanzierungsgrad bei 99 %.
Gesamtwürdigung und Ausblick
Für die neue Legislatur (2022 – 2026) setzte der Gemeinderat folgende drei neuen finanzpolitische Ziele fest. Eines der drei langfristigen Ziele wurden mit der Jahresrechnung 2022 nicht erreicht.
1. Mittelfristiger Ausgleich über 8 Jahre: aktuell +6.0 Mio. Franken
2. Steuerfuss max. 10 % über dem kantonalen Mittel (100 % im 2022, Pfäffikon 113%)
3. Nettovermögen pro Einwohner zwischen 0 und 2’000 Franken: 1’033 Franken
Für das laufende Jahr konnte der Steuerfuss von 113 % auf 110 % gesenkt werden (2. Finanzpolitisches Ziel). Trotz der positiven Ergebnisse in den vergangenen Jahren muss dem Finanzhaushalt weiterhin grosse Beachtung geschenkt werden, damit die finanzpolitischen Ziele auch in Zukunft erreicht werden und die geplanten hohen Investitionen ohne allzu grosse Verschuldung finanziert werden können.
Link Jahresrechnung 2022 – Detail
Link Jahresrechnung 2022 – Weisung
Link Jahresrechnung 2022 – Gemeinderatsbeschluss
Freundliche Grüsse
Hanspeter Thoma, Gemeindeschreiber